적금2 고객의 재무상태 분석 및 평가_고객의 재무상태 분석[02] 라. 순자산 증감 파악 고객의 자산부채상태표를 작성하고 나면 재무설계사는 전년도 대비 순자산이 얼마나 증감했는지를 파악한다. 다음은 순자산과 관련한 이슈들에 초점을 맞추고 순자산을 평가한 후 나올 수 있는 세 가지 가능한 결과들이다. 물론 가장 바람직한 상태는 자산이 부채보다 많은, 즉 순자산이 양의 수를 갖는 경우로 부채가 줄거나 투자자산이 늘어나는 상태를 말해준다. 특히 순자산이 매년 증가하고 있다면 이는 재무상황이 튼튼하다는 것을 말해주며 여유 있는 투자와 저축을 할 수 있음을 의미한다. 만일 자산이 부채와 동일한 수준이거나 부채가 자산을 초과한다면 재무적 상황은 당연히 나쁜 것으로 평가된다. 이런 경우 재무설계사는 부채의 규모나 종류 그리고 이자율 등을 면밀히 분석한 후 재무상황을 호전시킬 수 있.. 2021. 12. 24. 고객의 재무상태 분석 및 평가_고객의 재무상태 분석[01] 재무설계사는 고객으로부터 수집한 모든 정보를 점검하고, 수집된 정보 중 누락되거나 일관성이 없는 정보가 있을 경우 보완방안을 고객과 협의한 후 분석 · 평가를 진행한다. 만일 누락된 정보나 불충분한 정보를 추가로 보완하기 어렵다고 판단될 경우, 재무설계사는 고객과 협의한 후 업무수행계약서상 서비스 범위를 변경할 수 있다. 가. 자산 평가 AFPK교재에서 언급했듯이 개인 자산의 평가는 자산부채상태표 작성 기준일의 시가로 평가하는 것을 원칙으로 한다. 예를 들어 1년 전에 주당 100,000원에 모 회사 주식을 구매했다고 하자. 그 주식이 1년이 지난 지금 50,000원의 가치를 가지고 있다면 자산부채상태표에는 100,000원이 아닌 50,000원으로 기재해야 한다. 부동산의 평가는 대상부동산의 감정평가액이.. 2021. 12. 24. 이전 1 다음
